El siguiente diagrama muestra la unificación que se hizo en el proceso de IVA, considerando también la información de los nuevos CFDI Factura y CFDI Pago o REP; tomando en cuenta el Importe Total del CFDI, las Tasas del CFDI, así como el Importe Real Pagado y el Factor Proporcional de las facturas relacionadas al pago:
Modificación en la ventana Control de IVA
Este cambio consta de las siguientes fases:
Modificación a ventana Asociar movimientos a proveedor,para que se muestre elimporte del IEPS en el campo correspondiente a este dato:
Modificación a ventana de registro del Control de IVA - Asociar movimientos a proveedor:
Registro del Control de IVA:
Obtiene los XML de las pólizas relacionadas.
Si obtiene XML de versión 3.2 del Anexo 20, calculará los importes partiendo de la base del IVA.
c. Si obtiene XML de versión 3.3 del Anexo 20, calculará los importes partiendo de los conceptos de la factura.
d. Si obtiene XML de versión 3.3 del Anexo 20, con REP o Recibo Electrónico de Pago:
Obtiene las facturas relacionadas a cada uno de los pagos relacionados al complemento.
Por cada factura calcula los importes partiendo de los conceptos o movimientos de la factura.
Una vez obtenidos los importes, aplica el factor proporcional de acuerdo al importe del pago al que pertenecen dichas facturas.
e. En el caso del Control de IVA:
Por cada factura genera un movimiento de Control de IVA.
Si la factura contiene más de un IVA (tasa 16, 0 exenta), genera un registro de control por cada impuesto correspondiente.
Consideraciones:
El acumulado del IEPS se almacena en el campo IEPS, ya no se considera como otras erogaciones ni se genera un importe exento.
El descuento se utiliza para obtener el subtotal, pero no es considerado ni se resta del cálculo de cada uno de los conceptos.
En la tabla Devolución de IVA se agregó el campo IEPS que guarda el importe del IEPS correspondiente a los desgloses realizados con CFDI Factura 3.3 y con el proceso manual del Control de IVA, siempre y cuando en el XML venga detallado.
Nota:
El Recibo Electrónico de Pago aún no es posible utilizarlo por el contabilizador, por lo que se excluye de este cambio.
