¿Cómo generar la Causación de IVA a partir de los CFDI?

 
 
Selecciona la opción Registrar Causación de IVA a partir de los CFDI desde la ventana Pólizas, botón ADD y asocia tu XML:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Captura la póliza como lo haces normalmente:
 
 
 
Verifica los importes correspondientes en la ventana Desglose de IVA Causado, donde también podrás consultar el importe Acumulado IEPS:
 
 
Acumulado del IEPS
  • El importe de IEPS se integra en su propio acumulado, ya no se reflejará en Otras Erogaciones.
  • El total de IEPS se acumula aun cuando el IEPS sea Base de IVA.
  • El Total de Erogaciones debe corresponder al importe efectivamente cobrado.
  • EL importe acumulado de IEPS no se acumula en el campo de Totales, ya que este dato solo es informativo.
  • Este campo no dependerá de las tasas de la redefinición para habilitarse, siempre estará habilitado para su captura.
  • El valor del campo IEPS se guarda en la tabla de Causación de IVA en el campo IEPS.
  • Sólo será llenado, cuando estén involucrados CFDI de versión 3.3.
  • El acumulado de IEPS será cero, cuando es calculado a partir de la cuenta de Flujo de Efectivo.
  • Los XML de versión 3.2 no acumularán al campo IEPS.
     
Recuerda:
 
Esta ventana la puedes seguir desplegando desde la póliza, utilizando la tecla de función F6 ya conocida.
 
 
Importes para el desglose de IVA causado
  • Se obtiene el importe a pagar por cada factura.
  • Los importes obtenidos constituyen el pago a total, Ejemplo: Importe Base + IVA = Total a pagar.
  • Se identifica cada una de las tasas involucradas.
  • Se valida que el importe total calculado sea igual al total del documento.
  • Por cada uno de los importes, se obtiene el factor proporcional para el cálculo.
  • Se multiplica el factor de cada importe, por el importe total del pago.
  • La suma de todos los factores debe ser el 100% del pago, salvo que existan mas CFDI no contemplados en el XML del REP.
 
Consideraciones
  • Los importes no identificados se acumularán en tasa exenta.
  • Solo es posible asociar un CFDI de tipo REP a la póliza.
  • De los demás CDFI que no son REP, sí puedes asociar más de un XML a la póliza.
  • Conforme al factor proporcional, se obtendrán los importes base y los importes de impuestos correspondientes a cada tasa, cuya sumatoria corresponde al total real del pago realizado.
  • Si adicionalmente existen CFDI integrados a la póliza, que no se encuentran contemplados dentro del REP, sus importes serán calculados de acuerdo a la versión del XML (3.2 y/o 3.3).
  • Si es un CFDI versión 3.2 calculará los importes partiendo de la base del IVA.
  • Si es un CFDI versión 3.3 calculará los importes partiendo de los conceptos de la factura.
  • Si es un CFDI versión 3.3 con REP o Complemento de Recepción de Pago:
  • Obtiene las facturas relacionadas a cada uno de los pagos relacionados al complemento.
  • Por cada factura calcula los importes partiendo de los conceptos de la factura.
  • Una vez obtenidos los importes, aplica el factor proporcional de acuerdo al importe del pago al que pertenecen dichas facturas.
  • Se calculan los importes base para el 16%, 0% y Exenta, según sea la tasa que por omisión se utilice.
  • Los importes de Causación de IVA calculados o guardados, pueden ser modificados.
 
 
 
 
Observa que los importes corresponden a los del XML:
 
 
 
Podrás consultar la información de este movimiento en algunos reportes como el de Diarios y Pólizas o Auxiliar de Impuestos en Excel

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, habilitando en los filtros del reporte, las opciones Imprimir IVA e Imprimir CFDI asociado:
 
 
 
Auxiliar de Impuestos en Excel

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Diarios y Pólizas