¿Cómo generar la Causación de IVA a partir de los CFDI?
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Selecciona la opción Registrar Causación de IVA a partir de los CFDI desde la ventana Pólizas, botón ADD y asocia tu XML:
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Captura la póliza como lo haces normalmente:
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Verifica los importes correspondientes en la ventana Desglose de IVA Causado, donde también podrás consultar el importe Acumulado IEPS:
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Acumulado del IEPS
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El importe de IEPS se integra en su propio acumulado, ya no se reflejará en Otras Erogaciones.
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El total de IEPS se acumula aun cuando el IEPS sea Base de IVA.
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El Total de Erogaciones debe corresponder al importe efectivamente cobrado.
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EL importe acumulado de IEPS no se acumula en el campo de Totales, ya que este dato solo es informativo.
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Este campo no dependerá de las tasas de la redefinición para habilitarse, siempre estará habilitado para su captura.
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El valor del campo IEPS se guarda en la tabla de Causación de IVA en el campo IEPS.
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Sólo será llenado, cuando estén involucrados CFDI de versión 3.3.
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El acumulado de IEPS será cero, cuando es calculado a partir de la cuenta de Flujo de Efectivo.
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Los XML de versión 3.2 no acumularán al campo IEPS.
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Recuerda:
Esta ventana la puedes seguir desplegando desde la póliza, utilizando la tecla de función F6 ya conocida.
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Importes para el desglose de IVA causado
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Se obtiene el importe a pagar por cada factura.
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Los importes obtenidos constituyen el pago a total, Ejemplo: Importe Base + IVA = Total a pagar.
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Se identifica cada una de las tasas involucradas.
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Se valida que el importe total calculado sea igual al total del documento.
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Por cada uno de los importes, se obtiene el factor proporcional para el cálculo.
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Se multiplica el factor de cada importe, por el importe total del pago.
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La suma de todos los factores debe ser el 100% del pago, salvo que existan mas CFDI no contemplados en el XML del REP.
Consideraciones
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Los importes no identificados se acumularán en tasa exenta.
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Solo es posible asociar un CFDI de tipo REP a la póliza.
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De los demás CDFI que no son REP, sí puedes asociar más de un XML a la póliza.
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Conforme al factor proporcional, se obtendrán los importes base y los importes de impuestos correspondientes a cada tasa, cuya sumatoria corresponde al total real del pago realizado.
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Si adicionalmente existen CFDI integrados a la póliza, que no se encuentran contemplados dentro del REP, sus importes serán calculados de acuerdo a la versión del XML (3.2 y/o 3.3).
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Si es un CFDI versión 3.2 calculará los importes partiendo de la base del IVA.
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Si es un CFDI versión 3.3 calculará los importes partiendo de los conceptos de la factura.
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Si es un CFDI versión 3.3 con REP o Complemento de Recepción de Pago:
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Obtiene las facturas relacionadas a cada uno de los pagos relacionados al complemento.
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Por cada factura calcula los importes partiendo de los conceptos de la factura.
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Una vez obtenidos los importes, aplica el factor proporcional de acuerdo al importe del pago al que pertenecen dichas facturas.
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Se calculan los importes base para el 16%, 0% y Exenta, según sea la tasa que por omisión se utilice.
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Los importes de Causación de IVA calculados o guardados, pueden ser modificados.
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Observa que los importes corresponden a los del XML:
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Podrás consultar la información de este movimiento en algunos reportes como el de Diarios y Pólizas o Auxiliar de Impuestos en Excel ®, habilitando en los filtros del reporte, las opciones Imprimir IVA e Imprimir CFDI asociado:
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Auxiliar de Impuestos en Excel ®
Diarios y Pólizas
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