3. Pago de varios CFDIs de Ingreso con método de pago PUE y PPD
Al tener este escenario no se recomienda realizar un pago en el que se relacionen facturas incluidas con método de pago PUE y PPD.
Recuerda
Los documentos CFDI de ingreso con método de pago "PUE - Pago en una sola exhibición", que se utiliza en las operaciones de contado, no requieren la emisión de un REP.
El REP únicamente se relaciona a los CFDI de ingresos cuando utiliza el método de pago "PPD - Pago en parcialidades o diferidos".
La empresa Zapateria Urtado Ñeri SA de CV realiza varias ventas para uno de sus clientes, de las cuales le generó y emitió las siguientes facturas (ingreso):
No. Factura
Método de Pago
Factura 7
"PPD"
Factura 6
"PUE"
Factura 8
"PPD"
La empresa recibe el pago por las "3 facturas" con Forma de pago 03- Transferencia, sin embargo, dichas facturas manejan diferentes métodos de pago, por lo que no pueden asociarse a un mismo documento de pago, ya que las facturas con método de pago "PPD" requieren la emisión del REP y en las facturas con método de pago "PUE" sólo es necesario generar un pago administrativo (sin emitir).
Enseguida te mostramos el procedimiento que debes de realizar de acuerdo con la situación antes mencionada:
Proceso para realizar el pago de la factura con método de pago "PUE"
Paso
Acción
Identifica la Factura con método de pago "PUE", para este ejemplo la Factura número 6:
La empresa genera el documento de pago administrativo (sin emitir), y asocia la factura con el importe Total.
Recuerda
Las facturas con método de pago "PUE", deben pagarse en el mismo mes en el que se emitieron.
¡Y listo!, guarda los cambios del documento de pago.
Proceso para realizar el pago de las facturas con método de pago "PPD"
Paso
Acción
Identifica las facturas con método de pago "PPD", para este ejemplo la Factura número 7 y 8:
La empresa genera el documento de pago (REP), y asocia las facturas con el importe Total.
Recuerda
Debe generarse y emitirse un REP a más tardar al quinto día natural del mes siguiente al que se recibió el pago, esto de acuerdo con la guía de llenado del anexo 20 para el Complemento de recepción de pagos 4.0.
Guarda y timbra el documento REP.
¡Y listo!, en el XML del REP se mostrarán los documentos de factura asociados:
