Nuevo valor en el campo "Objeto Impuesto" para documentos versión 4.0

 
C-406586, 406588,406589
 
Introducción
De acuerdo a la actualización del SAT, respecto a los catálogos del CFDI versión 4.0 con relación al "C_ObjetoImp" en donde se agrega la clave "04 - Sí objeto de impuesto y no causa impuesto”, se realizaron algunas mejoras, las cuales te permitirán seleccionar el Objeto de impuesto que se necesite y utilizarlo en el CFDI de ingreso.
Si el valor registrado en este atributo es “02- Si Objeto de impuesto”, sí se incluirá el nodo de impuesto del movimiento correspondiente.  Para las otras opciones, ya sea “01 – No objeto de impuesto”, “03 - Si objeto de impuesto y no obligado al desglose” o “04 – Sí objeto de impuesto y no causa impuesto”, el nodo de impuesto del movimiento no se incluirá dentro del XML.
 
c_ObjetoImp
Descripción
Fecha de inicio de vigencia
01
No objeto de impuesto
01/01/2022
02
Sí objeto de impuesto
01/01/2022
03
Sí objeto del impuesto y no obligado al desglose
01/01/2022
04
Sí objeto del impuesto y no causa impuesto
07/10/2022
 
Para más información consulta el documento Catálogo CFDI versión 4.0 del Anexo 20.
 
Beneficio
A partir de esta versión, se agrega la opción "Seleccionar objeto de impuesto al capturar un movimiento" en la configuración de conceptos y poder elegir qué tipo de "Objeto de Impuesto (ObjetoImp)" se muestre dentro del XML por cada movimiento.
 
Configuración
 
Conceptos
 
En la configuración del Concepto, pestaña "4.- Impuestos y descuentos", se agrega la opción antes mencionada para mostrar una opción del Catálogo ObjetoImp del SAT.
 
 
 
Nota:
 
  • La opción antes mencionada, sólo se visualizará para conceptos, cuyo Documento Modelo sea de tipo "Factura".
  • Para los conceptos ya existentes, por omisión, esta opción no estará habilitada.
  • Podrás habilitar la opción si necesitas elegir y/o seleccionar un Objeto Impuesto, de lo contrario no será necesario habilitarla, y los documentos "CFDI" seguirán funcionando con la configuración que se tenga asumida.
 
 
 
 
 
Movimientos
Cuando se capture un movimiento y se tenga habilitada la opción antes mencionada desde la configuración del Concepto, se mostrará la opción para elegir el tipo de Objeto de impuesto del SAT.
 
 
 
Importante:
 
  • Esta opción se mostrará por cada Movimiento capturado.
  • El tipo de Objeto de Impuesto "01 - (No objeto de impuesto)" no se mostrará, pero se podrá capturar el valor en la sección correspondiente.
 
 
XML
Dentro del archivo XML se mostrará de la siguiente manera:
 
Ejemplo, factura con un producto que no es objeto de impuesto; es decir: "01 - (No objeto de impuesto)":
 
 
Ejemplo de pago a una factura con productos que no son objetos de impuesto, "01 - (No objeto de impuesto)":
 
 
 
Ejemplo, de factura con productos que sean objetos de impuesto: "02- (Sí objeto del impuesto)”:
 
 
Ejemplo al tener varios productos con diferentes objetos de impuesto, "02- (Si Objeto de impuesto)" y "04 - (Sí objeto del impuesto y no causa impuesto)":
 
 
 
Consulta aquí a detalle el ejemplo anterior para Objeto de Impuesto.
 
 
Ejemplo de pago a una factura con productos que manejan diferentes Objetos de impuesto:
 
 
 
Consideraciones
 
 
  • Si en el Producto / Servicio está configurado como: "No objeto de impuesto":
     
 
Por omisión, se mostrará la opción Objeto impuesto con el valor "01 - (No objeto de impuesto)" sin opción a cambiarlo.
 
 
2. En caso de que en el Producto / Servicio se tenga configurado algún impuesto específico, por omisión, se mostrará el valor “02 - (Sí objeto del impuesto)”, por lo que se tendrá la posibilidad de modificar dicho valor.
 
 
3. Para documentos ya generados y timbrados, no se actualizará la información y se tendrá asumida la configuración que se haya realizado en el documento al momento de timbrarse.
4. Para los documentos ya generados pero que estén sin timbrar, será posible editar o modificar la información del documento, y seleccionar una opción de acuerdo a lo establecido en los 2 (dos) primeros puntos antes mencionados.
5. En el documento relacionado REP, toma en cuenta lo siguiente:
 
 
CFDI de ingresos con varios conceptos. El ObjetoImp de los conceptos puede ser:
Visualización en el XML del REP
Si todos tienen el valor "01 - (No objeto de impuesto)"
"01"
Si todos tienen el valor "02 - (Sí objeto del impuesto)"
"02"
Si todos tienen el valor "03 - (Si objeto del impuesto y no obligado al desglose"
"03"
Si todos tienen el valor "04 - (Sí objeto del impuesto y no causa impuesto)"
"04"
Al menos un producto del documento esté configurado con objeto de impuesto (02).
"02", sin importar si entre los movimientos del productos se tenga uno con valor "01", "03" o "04", por lo que, con un documento que tenga el nodo de impuestos, asumirá que el documento realcionado tiene nodo de impuestos.
 
Para conocer más información consulta el documento Resumen Reforma Fiscal 2022