Nueva clave "05 - Sí objeto de impuesto, IVA crédito PODEBI" en el campo Objeto Impuesto
Introducción
El pasado día 05 de diciembre de 2023 se publicó en el portal del SAT una actualización a los Catálogos del CFDI versión 4.0 con relación C_ObjetoImp en donde se agregó la clave 05 “Sí objeto de impuesto, IVA crédito PODEBI” que entrará en vigor a partir del 6 de diciembre de 2023.
A partir de esta versión, se permitirá seleccionar la clave 05 “Sí objeto de impuesto, IVA crédito PODEBI” en el campo Objeto de impuesto al capturar un movimiento en documentos cuyo modelo sea tipo factura.
Importante
Al utilizar esta nueva clave, no se incluirá el nodo de impuestos correspondientes en el CFDI versión 4.0.
Configuración
Al capturar un movimiento, selecciona la clave 05 “Sí objeto de impuesto, IVA crédito PODEBI” en el campo Objeto Impuesto:
Nota
Esta opción se mostrará por cada Movimiento capturado.
Importante
No olvides habilitar la opción "Seleccionar objeto impuesto al capturar movimiento", desde la pestaña 4.- Impuestos y descuentos de la configuración del Concepto.
XML
Dentro del archivo XML se mostrará de la siguiente manera:
Consulta aquí la información relacionada al Objeto de impuesto.
Consideraciones
Los documentos REP que pagan CFDIs de ingreso que contengan Objeto Impuesto05 “Sí objeto de impuesto, IVA crédito PODEBI”, tendrán el siguiente comportamiento:
Si sólo se tiene un concepto con Objeto Impuesto “05”, entonces el Objeto Impuesto DR será también “05”.
Si se tienen varios conceptos, algunos con objeto de impuesto y algunos con objeto impuesto “05”, el Objeto de impuesto DR será “02”. El desglose de impuestos sólo mostrará lo que sí se incluyó en el CFDI de ingreso.
Complemento Leyendas fiscales
Considera que tendrás la posibilidad de capturar un texto en el campo "Leyenda fiscal (1)" a nivel documento, al utilizar el complemento Leyendas fiscales.
Recuerda
El complemento permite incluir en la factura, leyendas que son consideradas en las disposiciones fiscales, distintas a las que se mencionan en el estándar técnico del comprobante.
Este complemento permite incorporar a una factura los siguientes datos:
Ley, Resolución o Disposición fiscal que regula la leyenda.
Número de Artículo o en su caso Regla que regula la obligación de la leyenda.
La leyenda fiscal.
Al ingresar a la pestaña 5. Complemento desde el documento, podrás capturar información necesaria para el complemento Leyendas fiscales desde el campo antes mencionado.
Consideración
No olvides asignar el complemento Leyendas fiscales desde el cliente.
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