Consideraciones

Recuerda que el reporte Conciliación CFDI vs REP muestra distintos estatus y colores por medio de los cuales podrás validar que documentos son los que están pendientes de pago.

Color	Estatus	Descripción
Verde: Indica que el CFDI de ingreso cuenta un abono asociado (Cobro Cliente, Nota de Crédito Cliente o un Gasto financiero), y dependiendo del método de pago asignado es la interpretación que tendrá:	REP emitido a tiempo y/o No emitido (En proceso).	PPD - Pago en parcialidades o diferido: el cobro cliente asociado se encuentra timbrado y dentro de la fecha que estipula el SAT, o está a tiempo de ser emitido dentro del plazo.
	REP No requerido	PUE - Pago en una sola exhibición: el cobro cliente asociado no se encuentra timbrado (Se generó de forma administrativa).
Rojo El documento de tipo ingreso tiene algún error relacionado con el documento asociado, y dependiendo del método de pago asignado es la interpretación que tendrá:	Emitido fuera de fecha y/o No emitido (Fuera de Fecha).	PPD - Pago en parcialidades o diferido que se emitió fuera de fecha, o bien no ha sido emitido.
	REP Indebido	PUE - Pago en una sola exhibición y el REP fue emitido.
Negro No existe pago relacionado al CFDI de ingreso, por lo que dependiendo del método de pago asignado es la interpretación que tendrá:	Vacío (Guion medio -)	PPD - Pago en parcialidades o diferido: aún estas a tiempo de generar y emitir el documento de cobro cliente (REP). PUE - Pago en una sola exhibición: sólo requieren que se genere el cobro cliente de forma administrativa, es decir sin emitirlo.
Naranja Indica que el CFDI de ingreso tiene relacionada una nota de crédito, la cual no ha sido timbrada.	Falta timbrar DR	Aplica para ambos métodos de pago (PPD y PUE). Nota: También se mostrará en color naranja cuando se cuente con un documento de Gasto Financiero, recuerda que este documento no se timbra, sólo se incluye la información dentro del XML del REP cuando se utiliza factoraje financiero.

Toma en cuenta que de acuerdo con el método de pago asignado al documento CFDI de ingreso es como se determinará el tiempo para generar el pago y si este debe ser emitido:

Pago en parcialidades o diferido: Debe generarse y emitirse un REP a más tardar al quinto día natural del mes siguiente al que se recibió el pago, esto de acuerdo con la guía de llenado del anexo 20 para el Complemento de recepción de pagos 4.0.

Pago en una sola exhibición: No se requiere la emisión de un REP, debido a esto sólo debe generarse y relacionarse un documento de Cobro Cliente (operación administrativa) en el sistema; esto aplica únicamente cuando el documento de pago se haya efectuado en el mismo mes en el que se generó el CFDI de ingreso, conforme a la Resolución Miscelánea Fiscal vigente, en su regla 2.7.1.44.

Si lo deseas puedes incluir en un mismo cobro masivo documentos del cliente que tengan método de pago PUE y PPD, pero los importes de que tengan PUE, no se incluirán en el XML al timbrar el cobro cliente.