Segunda etapa de Reestructura de impuestos
 
Debido a que el cambio en la reestructura de impuestos afecta a la mayoría de los módulos y reportes del sistema, lo hemos dividido en varias etapas. La primera etapa se incluyó en la versión 17.2.2 de CONTPAQi Contabilidad® y CONTPAQi Bancos®, que implicó cambios importantes en ambos sistemas sobre este tema.
 
 
Principales beneficios
Los principales beneficios de estos cambios son los siguientes:
 
Cambios en la Estructura del Sistema: Se implementaron modificaciones significativas en la estructura interna del sistema para facilitar el despliegue de información específica sobre la causación y control de impuestos locales, estatales y federales. Esto permite un desglose más detallado por cada tipo de impuesto y tasa correspondiente presente en el XML.
 
Manejo de Información de Impuestos: La información de los impuestos se extrae directamente de los XML y se almacena tal como aparece en el comprobante fiscal. Cada tipo de importe, tasa y porcentaje de tasa, se registra por separado en diferentes registros.
 
 Optimización de Procesos: Se optimizaron los procesos y catálogos relacionados con los impuestos causados y acreditables. Este cambio afectó a diversos módulos del sistema, como reportes, el Contabilizador, la determinación de la DIOT, el desglose de importes al capturar pólizas,  generación y contabilización de documentos bancarios, permitiendo tener un control más preciso y detallado de los impuestos.
 
Compatibilidad Regresiva: El sistema incluye mecanismos de retrocompatibilidad que permiten, de forma interna y transparente para el usuario, utilizar datos generados con versiones anteriores de CONTPAQi Contabilidad® y CONTPAQi Bancos®. Esto facilita la apertura, consulta, edición y almacenamiento de información con dicha compatibilidad.
 
 Cambios en la Estructura de la Base de Datos: Se modificó internamente la estructura de la base de datos incorporando la tabla "MovimientosImpuestos", donde se registran y unifican todos los datos de los impuestos. Sin embargo, también se siguen utilizando las tablas anteriores ("CausacionesIVA" y "DevolucionesIVA") para mantener la retrocompatibilidad y mostrar la información de dichas tablas en los reportes del sistema.
 
 
Objetivos
 
 Optimizar el cálculo de los impuestos causados y acreditables que se manejan en CONTPAQi Contabilidad® y CONTPAQi Bancos®, leyendo y tomando la información directamente de los CFDI para brindar un desglose más detallado.
 Obtener una visión clara y precisa de las transacciones realizadas, facilitando el control y seguimiento de los movimientos contables.
 Almacenar, visualizar y desglosar los impuestos incluidos en tus CFDI y sus tasas correspondientes tanto locales como federales, así como retenciones de IVA, IEPS e ISR, considerando lo efectivamente cobrado y pagado.
 En el caso del IEPS también podemos conocer la tarifa y/o cuota, según la forma en que se calcule.
 
 
Cambios de la segunda etapa de Reestructura de impuestos
 
En esta versión del sistema, se incluyen cambios internos que tienen que ver con la lectura y procesamiento de la información de la tabla "MovimientosImpuestos".
 
Estos cambios se llevaron a cabo principalmente en los siguientes módulos y reportes del sistema:
 
Cargado de Documentos bancarios para el registro de tasas e impuestos causados y acreditables. Ahora el proceso de bajado de documentos bancarios incluye los desgloses de impuestos de las pólizas contables existentes en el documento bancario.
 
Además, se realizaron los cambios necesarios para adecuar los siguientes reportes al manejo que se lleva en la tabla de "MovimientosImpuestos". Esto significa que se reemplaza el uso de las siguientes tablas utilizadas anteriormente: "CausacionesIVA" y "DevolucionesIVA" por la tabla  "MovimientosImpuestos".
 
Reportes DIOT: Movimientos con proveedores, Egresos sin control de IVA, Concentrado de IVA por Proveedor y Auxiliar de movimientos de control de IVA.
Reportes pago provisional de IVA: Conciliación de IVA Contable y Fiscal.
Reportes de IETU: Base del IETU, Movimientos de IETU y Movimientos deducibles para IETU por proveedor.
Reportes Declaraciones de IVA y de IETU: Declaración R21 Impuesto al Valor Agregado, Resumen de movimientos general para R21 en Excel®, Declaración R54 Impuesto Empresaria a Tasa Única,  Declaración R54 Impuesto Empresaria a Tasa Única en Excel®, Resumen de movimientos general para R54 IETU en Excel®, Conciliación de IVA Acreditable CFDI-Pólizas en Excel®, Conciliación de IVA Acreditable Pólizas-CFDI en Excel® y Conciliación de IVA contabilizado CFDI en Excel®.
Reportes del administrador de documentos digitales (ADD): Pólizas con CFDI en Excel®.
Control de IVA: Generar Anexos 7 para la devolución de IVA para el registro de tasas e impuestos causados y acreditables.
 
 
Toma nota
 
  • Se conserva la compatibilidad entre las diferentes versiones de los esquemas utilizados para bajar y cargar información. Si la empresa viene una versión anterior, se leen y cargan todos los movimientos del desglose de IVA Causado y Acreditable a la tabla "MovimientosImpuestos", sumando y diferenciando cada una de las tasas de IVA correspondiente.
  • Los importes de los impuestos se obtienen ahora a partir de la tabla "MovimientosImpuestos".
  • Visualmente en las opciones para generar los reportes no se observarán cambios.  La interfaz de usuario no tiene modificaciones y al consultar la información, se respetan los resultados. Se siguen reportando los mismos datos de impuestos en las columnas correspondientes.
  • Se consideran y respetan las reglas del periodo de acreditamiento, así como las reglas para desplegar la información.