Anexo AF02 ISN Sinaloa
C771414, C773907
El reporte ISN Sinaloa, disponible en el menú Reportes / Otros reportes, tiene como finalidad apoyar en la determinación del Impuesto Sobre Nómina correspondiente al estado de Sinaloa, a partir de la información generada en los movimientos de nómina.
Con la instalación de la solución a partir de la versión 18.3.1, el sistema incorpora la validación y reconocimiento de las nuevas claves SAT de percepción P054, P055 y P056, por lo que:
Los conceptos de nómina configurados con estas claves serán identificados automáticamente por el reporte. Los importes asociados a dichos conceptos se reflejarán correctamente en:¤ En la pestaña de movimientos:
Los importes se reflejan correctamente en las columnas de gravado o exento según corresponda.
¤ En la hoja de totales:
Los montos se acumulan correctamente dentro de los totales generales considerados para el cálculo del impuesto.
Este ajuste garantiza que la información presentada en el reporte sea consistente con la configuración de los conceptos y con los lineamientos fiscales aplicables, brindando mayor certeza en la generación de sus reportes de ISN.
Las nuevas claves se visualizarán dentro del reporte conforme al siguiente criterio:
|
No.
Concepto
|
Nombre del
concepto
|
Clave SAT
|
Descripción
SAT
|
Especie
|
ISN
Sinaloa
|
|
54
|
Días de descanso laborados
|
054
|
Días de descanso laborados
|
NO
|
100% gravado
|
|
55
|
Días de descanso obligatorios laborados
|
055
|
Días de descanso obligatorios laborados
|
NO
|
100% gravado
|
|
134
|
Previsión social
|
056
|
Previsión social, Art 93 fracciones VIII y IX LISR
|
NO
|
Exenta igual que para ISR
|
Se clasifican de esta manera, tomando como base al Artículo 22 de la Ley de Hacienda del Estado de Sinaloa, haz clic aquí para consultarla.
Nota
 Para las claves P054 y P055, el importe deberá considerarse como totalmente gravado para ISN. La clave P056 considera una parte gravada y una parte exenta. La parte exenta es la misma que se usa para el ISR. |
 Mejora en la ejecución del reporte.Durante la generación del reporte ISN Sinaloa, especialmente en empresas con un alto volumen de empleados, el proceso puede requerir varios minutos para concluir. Actualmente, no se cuenta con un indicador visual que permita conocer si el reporte continúa en ejecución, lo que puede generar incertidumbre y provocar intentos repetidos de ejecución o interacción con el archivo generado.
Con el fin de mejorar la experiencia de uso y brindar mayor claridad durante el proceso, se incorpora un mensaje informativo de avance dentro del propio archivo de Excel® que se genera con el reporte.
Mientras el reporte se encuentra en proceso de generación, visualizarás un mensaje que indica
“Por favor espere, se está procesando el empleado XX de XXX. No interactúe con Excel hasta que el proceso haya finalizado.”
|