ISR

Este módulo te permite consultar la información relacionada con el Impuesto Sobre la Renta calculado a partir de los ingresos y deducciones registrados en el sistema. El cálculo se realiza de acuerdo al esquema en el que opera el contribuyente, ya sea acumulación por flujo de efectivo o por devengado.

Ejercicio y periodo

Permite seleccionar el mes del ejercicio fiscal a consultar, de manera predeterminada se muestra el periodo actual.

Haz clic en el campo para elegir el periodo deseado; puedes desplazarte entre los ejercicios con las flechas << >>.

Al cambiar el periodo, la información del tablero se actualiza automáticamente.

Filtrar

Por medio del botón Filtrar puedes realizar un filtro avanzado para consultar la información del detalle de cada tablero de manera más precisa y específica.

Para ingresar a la configuración, haz clic en el.

Se muestra la ventana Filtros avanzados donde puedes realizar la configuración, por medio de los campos y operadores disponibles; así como agregar nuevos filtros, limpiar filtros o eliminar de forma masiva los filtros registrados.

Configura los filtros deseados y haz clic en Aplicar filtros.

En el botón Filtrar se indica la cantidad de filtros configurados; además en la parte inferior se muestra la información de cada filtro (si haces clic en la x puedes eliminarlos de forma individual sin ingresar a la configuración); y en el detalle de cada tablero puedes ver que los filtros fueron aplicados.

Consideraciones:

Puedes buscar el nombre del campo (atributo del XML) que deseas usar, solo comienza a escribir y se mostrarán las coincidencias.

Los campos utilizados en un filtro, ya no pueden ser usados si agregas más filtros en la misma configuración.

Hay diversos tipos de operadores, y cada uno despliega opciones específicas según el campo que se haya seleccionado.

Los valores asignados a los filtros pueden variar de acuerdo con el tipo de dato, por lo que en algunos casos podrás seleccionarlos directamente: cuando sean de tipo fecha, año o mes, o bien algunos campos requieren la captura manual de la descripción de un catálogo del SAT, otros solo el código de la opción correspondiente; y en los campos de importes debes capturar la cantidad deseada.

Si un filtro configurado no tiene coincidencias con los CFDIs del tablero seleccionado, no se mostrará información en el detalle.

Tableros

Se muestran los tableros con los importes de ISR de Ingresos y las Deducciones de los CFDIs del periodo seleccionado, así como el acumulado del ejercicio; de acuerdo al esquema en el que opera el contribuyente, ya sea acumulación por flujo de efectivo o por devengado.

Basándose en el tipo de persona Física o Moral que se obtiene del RFC configurado; y a su vez se valida el Régimen fiscal registrado en la Constancia de Situación Fiscal, para determinar bajo que esquema opera.

Persona	Opera por:
Moral	Devengado
Física	Flujo
RESICO	Flujo

Al seleccionar Ingresos o Deducciones, en la parte inferior se muestran las secciones:

Detalle de Ingresos efectivamente cobrados / Detalle de deducciones efectivamente pagadas

Muestra el listado de CFDIs que están involucrados en el cálculo del impuesto.

En el detalle puedes:

Desactivar o activar de forma masiva o individualmente los CFDIs que no deseas que se tomen en cuenta en el cálculo.		Para identificar y consultar de manera más fácil y rápida los CFDIs activos e inactivos se tiene los siguientes filtros.

De manera predeterminada los CFDIs se encuentran Activos. Al desactivar o activar los CFDIs ya sea de forma masiva o individual, en automático afecta los importes y se guardarán los cambios para la empresa correspondiente.		Descripción de los filtros: Todos: Filtro por omisión, muestra los CFDIs activos e inactivos. Activos: Muestra únicamente los CFDIs Activos. Inactivos: Muestra únicamente los CFDIs Inactivos.

	Consideración Si tienes configurado un filtro avanzado, solo verás los CFDIs que cumplen con ese filtro; por lo que al activar o desactivar de forma masiva, los cambios aplican sólo para los comprobantes del filtro.

Ingresos efectivamente cobrados / Deducciones efectivamente pagadas

Muestran el desglose de ingresos y deducciones considerados en el cálculo de ISR, indicando el número de CFDIs según el tablero seleccionado (Ingresos: facturas PUE y complementos de pago; Deducciones: gastos deducibles). Incluyendo el importe base de IVA por tasa, el total base de ISR y las retenciones aplicadas.

Haz clic en el tipo de documento para ver el detalle de los CFDIs.

Se muestra la siguiente ventana, donde puedes consultar más información, así como buscar por UUID y nombre, o bien descargar el listado a Excel.

Otras acciones

En las secciones: Ingresos efectivamente cobrados, Detalle de Ingresos efectivamente cobrados, Deducciones efectivamente pagadas y Detalle de deducciones efectivamente pagadas, puedes:

Haz clic en el ícono para descargar a Excel la información del detalle o del desglose; considera que únicamente se enviará la información filtrada.

Haz clic en el ícono para configurar el orden y visualización de columnas del detalle o del desglose de cada tablero.

Al hacer clic se muestran las columnas del tablero que esté seleccionado.

	Nota Haz clic aquí, para conocer más sobre la configuración de columnas.

Visualización, por medio de la columna UUID puedes ver una vista estructurada del documento, en la cual puedes descargar el PDF y el XML, solo haz clic en uno de los registros.

	Nota Haz clic aquí, para consultar más detalles sobre este tema.