Escenarios al configurar los impuestos con Complemento Carta Porte
Existen distintos escenarios que se pueden presentar al utilizar diferentes Impuestos en los sistemas CONTPAQi® en el complemento Carta Porte Ingreso 2.0, y en este documento te mostraremos los siguientes.
| Importante
Toma en cuenta que, para los siguientes escenarios, se deberán configurar dos conceptos para el timbrado, uno para Receptores "Personas físicas" y otro para "Personas morales".
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Desglose de impuestos en CFDI de Ingresos con Complemento Carta Porte por la vía Autotransporte:
Ejemplo IVA Trasladado con tasa al 16%
Ejemplo IVA Trasladado con tasa al 16%
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Régimen fiscal
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Desglose de impuestos
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Normatividad
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No. Caso
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Emisor
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Receptor
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Subtotal
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Porcentaje
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I.V.A Trasladado
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Porcentaje
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I.V.A Retenido
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Importe Neto
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Caso 1
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Persona Física
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Persona Moral
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$100.00
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16%
|
$16.00
|
4%
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$4.00
|
$112.00
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-
Preguntas Frecuentes Autotransporte No. 5.
-
Validación atributo "Impuestos" del estándar CCP.
-
Instructivo de llenado Autotransporte página número 11.
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Caso 2
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Persona Física
|
Persona Física
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$100.00
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16%
|
$16.00
|
N.A.
|
N.A.
|
$116.00
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Caso 3
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Persona Moral
|
Persona Moral
|
$100.00
|
16%
|
$16.00
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4%
|
$4.00
|
$112.00
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Caso 4
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Persona Moral
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Persona Física
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$100.00
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16%
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$16.00
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N.A.
|
N.A.
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$116.00
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| Nota
Cuando el I.V.A Trasladado esté "Sin Uso" (N/A), no existirá dentro del XML.
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Ejemplo IVA Trasladado con tasa al 0%
Ejemplo IVA Trasladado con tasa al 0%
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Régimen fiscal
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Desglose de impuestos
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Normatividad
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No. Caso
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Emisor
|
Receptor
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Subtotal
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Porcentaje
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I.V.A Trasladado
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Porcentaje
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I.V.A Retenido
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Importe Neto
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Caso 1
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Persona Física
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Persona Moral
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$100.00
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0%
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$0.00
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0%
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$0.00
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$100.00
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Preguntas Frecuentes Autotransporte No. 5.
-
Validación atributo "Impuestos" del estándar CCP.
-
Instructivo de llenado Autotransporte página número 11.
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Caso 2
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Persona Física
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Persona Física
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$100.00
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0%
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$0.00
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N.A.
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N.A.
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$100.00
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Caso 3
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Persona Moral
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Persona Moral
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$100.00
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0%
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$0.00
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0%
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$0.00
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$100.00
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Caso 4
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Persona Moral
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Persona Física
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$100.00
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0%
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$0.00
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N.A.
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N.A.
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$100.00
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*Artículos 29 y 29-A del CFF, 1, 1-A de la LIVA, 3 fracción II del RLIVA, reglas 2.7.1.8. y 2.7.7.1. de la RMF para 2022
| Nota
Cuando el I.V.A Trasladado sea "0", el atributo existirá dentro del XML, con Importe "0.00".
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