¿Cómo generar la Causación de IVA a partir de los CFDI?
Selecciona la opción Registrar Causación de IVA a partir de los CFDI desde la ventana Pólizas, botón ADD y asocia tu XML:
Captura la póliza como lo haces normalmente:
Verifica los importes correspondientes en la ventana Desglose de IVA Causado, donde también podrás consultar el importe AcumuladoIEPS:
Acumulado del IEPS
El importe de IEPS se integra en su propio acumulado, ya no se reflejará en Otras Erogaciones.
El total de IEPS se acumula aun cuando el IEPS sea Base de IVA.
El Total de Erogaciones debe corresponder al importe efectivamente cobrado.
EL importe acumulado de IEPS no se acumula en el campo de Totales, ya que este dato solo es informativo.
Este campo no dependerá de las tasas de la redefinición para habilitarse, siempre estará habilitado para su captura.
El valor del campo IEPS se guarda en la tabla de Causación de IVA en el campo IEPS.
Sólo será llenado, cuando estén involucrados CFDI de versión 3.3.
El acumulado de IEPS será cero, cuando es calculado a partir de la cuenta de Flujo de Efectivo.
Los XML de versión 3.2 no acumularán al campo IEPS.
Recuerda:
Esta ventana la puedes seguir desplegando desde la póliza, utilizando la tecla de función F6 ya conocida.
Importes para el desglose de IVA causado
Se obtiene el importe a pagar por cada factura.
Los importes obtenidos constituyen el pago a total, Ejemplo: Importe Base + IVA = Total a pagar.
Se identifica cada una de las tasas involucradas.
Se valida que el importe total calculado sea igual al total del documento.
Por cada uno de los importes, se obtiene el factor proporcional para el cálculo.
Se multiplica el factor de cada importe, por el importe total del pago.
La suma de todos los factores debe ser el 100% del pago, salvo que existan mas CFDI no contemplados en el XML del REP.
Consideraciones
Los importes no identificados se acumularán en tasa exenta.
Solo es posible asociar un CFDI de tipo REP a la póliza.
De los demás CDFI que no son REP, sí puedes asociar más de un XML a la póliza.
Conforme al factor proporcional, se obtendrán los importes base y los importes de impuestos correspondientes a cada tasa, cuya sumatoria corresponde al total real del pago realizado.
Si adicionalmente existen CFDI integrados a la póliza, que no se encuentran contemplados dentro del REP, sus importes serán calculados de acuerdo a la versión del XML (3.2 y/o 3.3).
Si es un CFDI versión 3.2 calculará los importes partiendo de la base del IVA.
Si es un CFDI versión 3.3 calculará los importes partiendo de los conceptos de la factura.
Si es un CFDI versión 3.3 con REP o Complemento de Recepción de Pago:
Obtiene las facturas relacionadas a cada uno de los pagos relacionados al complemento.
Por cada factura calcula los importes partiendo de los conceptos de la factura.
Una vez obtenidos los importes, aplica el factor proporcional de acuerdo al importe del pago al que pertenecen dichas facturas.
Se calculan los importes base para el 16%, 0% y Exenta, según sea la tasa que por omisión se utilice.
Los importes de Causación de IVA calculados o guardados, pueden ser modificados.
Observa que los importes corresponden a los del XML:
Podrás consultar la información de este movimiento en algunos reportes como el de Diarios y Pólizas o Auxiliar de Impuestos en Excel
®
, habilitando en los filtros del reporte, las opciones Imprimir IVA e Imprimir CFDI asociado:
Carta Técnica 
