Generación de REP aplicando factoraje financiero a una factura
La empresa INNOVACION VALOR Y DESARROLLO SA realiza una venta a la empresa XENON INDUSTRIAL ARTICLES S DE CV por la cantidad de $ 96,000.00 más IVA (16%), que genera un total de $ 111,360.00.
Para recuperar capital más rápido, la empresa INNOVACION VALOR Y DESARROLLO SA se presenta en la empresa Factor JIMENEZ ESTRADA SALAS A A para establecer un contrato de factoraje financiero, en donde se llega al acuerdo de que JIMENEZ ESTRADA SALAS A A le cobrará una comisión del 10% más IVA (16%), equivalente a $ 11,136.00.
En ese momento JIMENEZ ESTRADA SALAS A A le emite una factura a INNOVACION VALOR Y DESARROLLO SA por el importe de la comisión $ 11,136.00. con forma de pago 17-Compensación, posteriormente le realizar una transferencia electrónica de fondos por $ 100,224.00.
INNOVACION VALOR Y DESARROLLO SA le tendrá que emitir un REP a JIMENEZ ESTRADA SALAS A A detallando los importes de la transferencia bancaria y el importe de la compensación, mostrándose de la siguiente forma:
Forma de pago
Moneda pago
UUID Factura cliente
Saldo anterior
Pagado
Saldo insoluto
03 - Transferencia electrónica de fondos
MXN
159BA300-CAF3...
$ 111,360.00
$ 100,224.00
$ 11,136.00
17 - Compensación
MXN
159BA300-CAF3...
$ 11,136.00
$ 11,136.00
$ 0.00
Para realizar el proceso de factoraje financiero en el sistema, primero debemos emitir la factura al cliente XENON INDUSTRIAL ARTICLES S DE CV por $$ 111,360.00, con Forma de Pago 99 – Por definir y forma de pago PPD-Pago en parcialidades o diferido y timbra el documento.
Proceso de Factoraje Financiero:
Paso
Acción
Genera el documento de Gasto Financiero para el proveedor (Factor), captura el movimiento el movimiento del Gasto con importe de comisión, posteriormente haz clic en Guardar & Cerrar.
Recuerda
Los documentos de Gastos Financieros se encuentran en la opción Otros, dentro de la sección de Compra y Gastos.
Desde el documento Factura de previamente timbrado, asigna la empresa de Factoraje.
Posteriormente haz clic en el botón Detalle de Factoraje, y asigna la fecha del contrato, y el porcentaje de comisión que se le pagará a la empresa factorante.
Ahora para asociar el gasto financiero a la factura, haz clic en el botón Registro de pagos.
Se mostrará el documento de Gasto Financiero que fue generado, captura el importe de la comisión dentro de la columna Aplicar; posteriormente guarda los cambios del documento.
Para generar el documento de Cobro cliente (REP), haz clic en la flecha del campo Registro de pagos y selecciona la opción Nuevo pago.
Se mostrará la ventana de Cobro Cliente, con el importe pendiente de la factura; en el apartado Origen selecciona la Entidad Factoraje, y en el campo Factoraje selecciona la empresa JIMENEZ ESTRADA SALAS A A.
En el apartado Destino elige los datos deseados, en este caso seleccionaremos Cuenta Bancaria y la cuenta bancaria registrada.
Asigna la Forma de Pago, por ejemplo, 03-transferencia electrónica de fondos y la Cuenta Intermed.
En la sección Documentos podrá validar que la factura se encuentra asociada al Cobro Cliente, y el saldo pendiente aplicado.
Haz clic en el botón Guardar y posteriormente en el botón Timbrar.
Dentro del XML del REP, podrás validar los dos nodos de Pago correspondientes.
