Nuevo valor en el campo "Objeto Impuesto" para documentos versión 4.0
C-406586, 406588,406589
Introducción
De acuerdo a la actualización del SAT, respecto a los catálogos del CFDI versión 4.0 con relación al "C_ObjetoImp" en donde se agrega la clave "04 - Sí objeto de impuesto y no causa impuesto”, se realizaron algunas mejoras, las cuales te permitirán seleccionar el Objeto de impuesto que se necesite y utilizarlo en el CFDI de ingreso.
Si el valor registrado en este atributo es “02- Si Objeto de impuesto”, sí se incluirá el nodo de impuesto del movimiento correspondiente. Para las otras opciones, ya sea “01 – No objeto de impuesto”, “03 - Si objeto de impuesto y no obligado al desglose” o “04 – Sí objeto de impuesto y no causa impuesto”, el nodo de impuesto del movimiento no se incluirá dentro del XML.
c_ObjetoImp
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Descripción
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Fecha de inicio de vigencia
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01
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No objeto de impuesto
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01/01/2022
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02
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Sí objeto de impuesto
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01/01/2022
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03
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Sí objeto del impuesto y no obligado al desglose
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01/01/2022
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04
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Sí objeto del impuesto y no causa impuesto
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07/10/2022
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Beneficio
A partir de esta versión, se agrega la opción "Seleccionar objeto de impuesto al capturar un movimiento" en la configuración de conceptos y poder elegir qué tipo de "Objeto de Impuesto (ObjetoImp)" se muestre dentro del XML por cada movimiento.
Configuración
Conceptos
En la configuración del Concepto, pestaña "4.- Impuestos y descuentos", se agrega la opción antes mencionada para mostrar una opción del Catálogo ObjetoImp del SAT.
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Nota:
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La opción antes mencionada, sólo se visualizará para conceptos, cuyo Documento Modelo sea de tipo "Factura".
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Para los conceptos ya existentes, por omisión, esta opción no estará habilitada.
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Podrás habilitar la opción si necesitas elegir y/o seleccionar un Objeto Impuesto, de lo contrario no será necesario habilitarla, y los documentos "CFDI" seguirán funcionando con la configuración que se tenga asumida.
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Movimientos
Cuando se capture un movimiento y se tenga habilitada la opción antes mencionada desde la configuración del Concepto, se mostrará la opción para elegir el tipo de Objeto de impuesto del SAT.
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Importante:
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Esta opción se mostrará por cada Movimiento capturado.
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El tipo de Objeto de Impuesto "01 - (No objeto de impuesto)" no se mostrará, pero se podrá capturar el valor en la sección correspondiente.
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XML
Dentro del archivo XML se mostrará de la siguiente manera:
Ejemplo, factura con un producto que
no es objeto de impuesto; es decir: "01 - (No objeto de impuesto)":
Ejemplo de pago a una factura con productos que
no son objetos de impuesto, "01 - (No objeto de impuesto)":
Ejemplo, de factura con productos que sean objetos de impuesto: "02- (Sí objeto del impuesto)”:
Ejemplo al tener varios productos con diferentes objetos de impuesto, "02- (Si Objeto de impuesto)" y "04 - (Sí objeto del impuesto y no causa impuesto)":
Consulta
aquí a detalle el ejemplo anterior para
Objeto de Impuesto.
Ejemplo de pago a una factura con productos que manejan diferentes Objetos de impuesto:
Consideraciones
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Si en el
Producto /
Servicio está configurado como: "No objeto de impuesto":
Por omisión, se mostrará la opción Objeto impuesto con el valor "01 - (No objeto de impuesto)" sin opción a cambiarlo.
2. En caso de que en el Producto / Servicio se tenga configurado algún impuesto específico, por omisión, se mostrará el valor “02 - (Sí objeto del impuesto)”, por lo que se tendrá la posibilidad de modificar dicho valor.
3. Para documentos ya generados y timbrados, no se actualizará la información y se tendrá asumida la configuración que se haya realizado en el documento al momento de timbrarse.
4. Para los documentos ya generados pero que estén sin timbrar, será posible editar o modificar la información del documento, y seleccionar una opción de acuerdo a lo establecido en los 2 (dos) primeros puntos antes mencionados.
5. En el documento relacionado REP, toma en cuenta lo siguiente:
CFDI de ingresos con varios conceptos. El ObjetoImp de los conceptos puede ser:
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Visualización en el XML del REP
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Si todos tienen el valor "01 - (No objeto de impuesto)"
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"01"
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Si todos tienen el valor "02 - (Sí objeto del impuesto)"
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"02"
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Si todos tienen el valor "03 - (Si objeto del impuesto y no obligado al desglose"
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"03"
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Si todos tienen el valor "04 - (Sí objeto del impuesto y no causa impuesto)"
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"04"
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Al menos un producto del documento esté configurado con objeto de impuesto (02).
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"02", sin importar si entre los movimientos del productos se tenga uno con valor "01", "03" o "04", por lo que, con un documento que tenga el nodo de impuestos, asumirá que el documento realcionado tiene nodo de impuestos.
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