De acuerdo a lo indicado en la actualización de la guía de llenado del complemento de nómina 1.2 y los catálogos del SAT, publicados en noviembre de 2017:
Se agrega la Clave SAT de Otros Pagos 005
Se agrega la Clave SAT de Deducción 101
Se actualiza la regla para el atributo Año del nodo CompensacionSaldosAFavor, indicando que el valor de este campo debe ser igual al año inmediato anterior o igual al año en curso siempre que el periodo de pago sea diciembre. (Lo que nos indica que ahora la clave OP 004 también podrá ser utilizada al ejecutar el cálculo anual en diciembre).
Por lo anterior, las claves SAT para registrar los importes resultantes del cálculo anual serán:
Al ingresar a la empresa en CONTPAQi® Nóminas, habrá dos nuevos conceptos de Deducción:
102 “ISR Retenido de Ejercicio Vigente” y
103 “Reintegro ISR en exceso de ejercicio ant”.
Para conocer la configuración de estos conceptos, ingresa al menú Catálogos / Concepto, haz clic en la pestaña Deducciones y elige el número de concepto que deseas verificar.
El concepto de Deducción102 "ISR Retenido de Ejercicio Vigente”, tendrá asignada la clave SAT D00 2- ISR, y será utilizado para reflejar el ISR a cargo del empleado en el ejercicio vigente, derivado del cálculo anual.
El concepto de Deducción103 “Reintegro ISR en exceso de ejercicio ant", tiene asignada la clave SAT de Otros Pagos 005 Reintegro de ISR retenido en exceso de ejercicio anterior (siempre que no haya sido enterado al SAT). Este concepto se utilizará cuando resulte impuesto a favor del empleado, y el cálculo anual sea ejecutado de enero a noviembre del ejercicio siguiente.
Además, se revisan los conceptos ya existentes D33 “ISR retenido de ejercicio anterior” y D55 “I.S.R. a compensar” para confirmar que estos tienen la configuración esperada por el sistema, en caso de no ser así, se aplica dicha configuración.
El concepto D33 “ISR retenido del ejercicio anterior” tendrá asignada la clave SAT D-101 ISR Retenido de ejercicio anterior. Será utilizado cuando resulte impuesto a cargo del empleado y el cálculo anual sea ejecutado de enero a noviembre del siguiente ejercicio.
El concepto D55 “I.S.R. a compensar” tendrá asignada la clave SAT OP-004 Aplicación de saldo a favor por compensación anual.
Importante:
Si ya utilizabas los números de concepto D33, D55, D102 y D103 para funcionalidades personalizadas, se realizará la reasignación del número de estos conceptos, usando los últimos disponibles en el catálogo.
Si te encuentras en esta situación y tus conceptos personalizados fueron reasignados, te sugerimos realizar la revisión de fórmulas, verificar el cálculo y realizar ajustes en caso necesario.
A partir de esta versión, los conceptos D55, D33, D102 y D103 se definen como propios de CONTPAQi® Nóminas, lo que significa que no se pueden editar algunas de sus propiedades, ni borrarlos.
Ahora que conocemos las nuevas claves SAT y los nuevos conceptos en CONTPAQi® Nóminas, en la siguiente tabla te muestro el uso que tendrán en el módulo del Cálculo anual:
Carta Técnica 
