IVA al 0% y Retención de IVA al 0% en documentos de Ingreso con Complemento Carta Porte 2.0
C-327021
Introducción
De acuerdo al instructivo de llenado del Complemento Carta Porte versión 2.0, respecto a las retenciones de IVA, se indica lo siguiente:
Cuando el atributo “Comprobante:TipoDeComprobante” contenga el valor “I”, que corresponde a la descripción de “Ingreso”, el valor registrado en el atributo “Comprobante:Receptor:Rfc” corresponde a una persona moral (12 caracteres,) y a nivel complemento existe el nodo “Mercancias:Autotransporte”, debe existir información en los nodos “Cfdi:Conceptos:Concepto:Impuestos:Traslados:Traslado” y “Cfdi:Conceptos:Concepto:Impuestos:Retenciones:Retencion”.
Beneficio
A partir de ahora, el XML del CFDI de Ingreso con complemento Carta Porte se incluirán en los Nodos de impuestos retenidos y trasladados el IVA al 0% y/o Retención de IVA al 0%.
Configuración
Genera la factura de tipo Ingreso con el servicio de transporte de mercancía con IVA al 0% y Retención de IVA al 0%:
Toma nota:
Al momento de utilizar el complemento de Carta Porte con un CFDI de Ingreso utilizando un RFC de persona moral, se permitirá el timbrado del documento aún cuando se configure un IVA trasladado y retenido, ambos a tasa "0".
Desde el XML se mostrará se la siguiente manera:
Recuerda:
Si deseas consultar información más detallada del Complemento Carta Porte 2.0 con los cambios fiscales actualizados, haz clic aquí: Complemento Carta Porte versión 2
Consideraciones
Dentro del XML se incluirá el nodo impuestos retenidos en el concepto cuando se tenga sólo un IVA Retenido a tasa 0%.
En el XML se mostrará el nodo de impuestos retenidos en el total de impuestos cuando se tenga sólo tasa 0% en las retenciones.
Carta Técnica CONTPAQi® Comercial Premium 7.3.0
Dentro del XML se incluirá el nodo impuestos retenidos en el concepto cuando se tenga sólo un IVA Retenido a tasa 0%.